案件被指是全球其中一宗最大的银行诈骗案,证据放满104个箱子,总重量达6吨,控方传召了2700名证人。据《路透社》、《美联社》报道,张美兰涉嫌透过幽灵公司贿赂政府官员,以及她非法控制的西贡商业银行(Saigon Joint Stock Commercial Bank),由2012年至2022年安排2500笔贷款,诈取了120亿美元,并指示下属贿赂越南央行「越南国家银行」(State Bank of Vietnam)审计人员,结果令到4.2万名银行债券持有人损失惨重,数百名苦主曾在河内和胡志明市上街抗议。